「親の口座が凍結」葬儀費用と空き家の支払いはどうする
結論を先にお伝えします。親の銀行口座が凍結されても、遺産分割が終わる前に、1つの金融機関から最大150万円までを相続人が一人で引き出せる制度があります（民法909条の2）。そして見落としがちなのが、凍結と同時に実家の固定資産税や水道・電気の「口座振替」も止まるという点です。「葬儀の支払いもあるのに、実家の税金まで誰が払うの」と立ち止まってしまう方のために、順番に整理します。
口座は「死亡届を出した日」に止まるわけではありません
役所に死亡届を出すと自動的に銀行口座が凍結される、と思っている方が多いのですが、そうではありません。口座が止まるのは、銀行が名義人の死亡を知った時点です。遺族から連絡したとき、または相続の相談や残高証明書の請求をしたときに止まります。
逆に言えば、連絡しなければしばらく動いたままです。ただし、他の相続人に相談せずATMで引き出すと、あとで「勝手に使った」ともめる原因になります。引き出した記録は通帳に残ります。
本当に困るのは「空き家の引き落としが止まること」
凍結されると、その口座からの引き落としがすべて止まります。実家が空き家の場合、ここに次のような支払いが乗っていることが多いです。
- ☐ 実家の固定資産税・都市計画税
- ☐ 水道・電気・ガスの基本料金
- ☐ 火災保険料
- ☐ 空き家の管理代行料
止まったまま放置すると、延滞金がついたり、保険が失効したりします。
あわせて、役所への届出も必要です。大阪市の場合、相続登記がまだのときは「現所有者に関する申告」を、現所有者だと知った日の翌日から3か月を経過した日までに市税事務所へ提出します。納税通知書の受け取り役を決める「相続人代表者届出書」は、相続が発生した年内に出すよう案内されています。届出をしても、相続人全員が連帯して納める義務は変わりません。実家を空き家のまま持ち続けるときに毎年かかるお金は、実家の空き家「維持費」年間いくら？税金・保険の目安でまとめています。
遺産分割前でも引き出せる「仮払い」の制度
2019年7月1日から始まった制度で、家庭裁判所を通さず、相続人が一人で請求できます。金額の決まり方はこうです。
その銀行の残高（死亡時）× 3分の1 × 自分の法定相続分
ただし1つの金融機関につき150万円が上限（平成30年法務省令第29号）
| その銀行の残高 | 自分の法定相続分 | 計算 | 引き出せる額 |
|---|---|---|---|
| 600万円 | 2分の1 | 600×1/3×1/2 | 100万円 |
| 1,200万円 | 2分の1 | 1,200×1/3×1/2 | 150万円（上限で頭打ち） |
| 300万円 | 4分の1 | 300×1/3×1/4 | 25万円 |
150万円は「口座ごと」ではなく「金融機関ごと」です。同じ銀行の複数の支店に預金があるときは、合計して計算します。これより多く必要な場合は、家庭裁判所の保全処分という別の道がありますが、遺産分割の調停・審判が進んでいることが条件です。
銀行に連絡
必要書類を集める
払戻しを請求
引き落とし先を変更
銀行に行く前に用意するもの
- ☐ 亡くなった方の出生から死亡までの戸籍（除籍）謄本一式
- ☐ 自分（請求する相続人）の戸籍謄本
- ☐ 自分の印鑑登録証明書
- ☐ 亡くなった方の通帳・キャッシュカード
- ☐ 銀行所定の請求書（連絡後に送られてきます）
戸籍を何通も取るのが大変なときは、法務局の「法定相続情報証明制度」が使えます。平成29年5月に始まった制度で、「法定相続情報一覧図の写し」を無料で必要な通数もらえます。これ1枚で戸籍の束の代わりになり、銀行の払戻しや相続登記、相続税の申告にも使えます。
相続放棄を考えている人は、手を付けないでください
ここは特に注意してください。相続財産を処分すると、法律上「相続を受け入れた（単純承認）」とみなされることがあります（民法921条1号）。仮払いを受けて生活費などに使うと、そのあと相続放棄ができなくなるおそれがあります。実家が古く、価値よりも解体費や管理の負担が大きそうだと感じている場合は、お金を動かす前に専門家に相談してください。期限や判断基準は「相続放棄」はいつまで？期限と空き家の注意点を解説で整理しています。
立て替えたお金は、あとの遺産分割で精算できます。領収書は必ず残してください。
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よくある質問
Q. 親の口座が凍結される前に、お金を下ろしておいてもいいのでしょうか？
A. 法律で禁止されてはいませんが、他の相続人とのトラブルや、相続放棄ができなくなる原因になります。使い道を記録し、できれば相続人全員に伝えてから動いてください。
Q. 残高証明書を取るだけなら凍結されませんか？
A. 残高証明書の請求をきっかけに凍結される運用が一般的です。請求の前に、口座振替の付け替えを済ませておくと慌てずに済みます。
Q. 150万円は口座ごとですか、それとも銀行ごとですか？
A. 金融機関ごとの上限です。同じ銀行の複数支店は合算されます。別の銀行にも預金があれば、それぞれで計算します。
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